公司代碼：688028 公司簡稱：沃爾德
******節 重要提示
1 本年度報告摘要來自（zì）年（nián）度報告全文，為全麵了解本公司的經營成果、財務狀況（kuàng）及未來發展（zhǎn）規劃，投資者應當（dāng）到sse.com.cn網站（zhàn）仔細閱讀年度報告全文。
2 重大風險提（tí）示
公司已在本報（bào）告中詳細描述可能存在的相關風險,具體內容詳見本報（bào）告第三節（jiē）管理層（céng）討論與分析之四（sì）、風險因素，敬請廣（guǎng）大投（tóu）資者查閱。
3 本（běn）公司董事會、監事會及董事、監事、高級管（guǎn）理人員保證年度報告內容的（de）真實性、準（zhǔn）確性、完整性，不存在虛（xū）假記載、誤導性陳述或重大（dà）遺漏，並承擔個別和（hé）連（lián）帶的法（fǎ）律（lǜ）責任。
4 公司全體董事出席董事會（huì）會議。
5 天健會計師事務所（特殊普通合夥）為本公司出具了標準無保留意見（jiàn）的審計報告。
6 公司上市時未（wèi）盈利且尚未實現盈利
□是 √否
7 董事會決議通（tōng）過的本報告期利潤分配預案或公積金轉增股本預案
2021年度利潤分配預案為：
公司擬以實施2021年度分紅派息股權登記日的總股本為基數，向全體股東每10股派發現金紅利1.9元（含稅），預計派發現金紅利總額為（wéi）1,520萬元，本年度現金分紅金額（包括（kuò）中期已分配的現金紅利）占公（gōng）司2021年度合（hé）並報表歸屬上市公司（sī）股（gǔ）東（dōng）淨利潤的69.05%；公司不進行資本公積金轉增股（gǔ）本，不送（sòng）紅股，剩餘未分配利潤結轉（zhuǎn）至下（xià）一年度。
上述2021年度利潤分配預案中現金分紅的數額暫（zàn）按（àn）目前公司總股本8,000萬股計算，實際派發現金（jīn）紅利總額將以2021年度分紅派息股權登（dēng）記日（rì）的總股本計算為準。
公司2021年利潤分配預案已經公司第三屆董事會第（dì）十次會議審議通過，尚需公司股（gǔ）東大會審（shěn）議通過。
8 是否存在公司（sī）治理特殊安排等重要事項
□適用 √不適（shì）用
第二節 公司基本情況
1 公司簡介
公司（sī）股票（piào）簡況
√適用 □不適用
公司存托憑證簡況
□適用 √不適（shì）用
聯係人（rén）和聯係方式
2 報（bào）告期公司主要業（yè）務簡介
(一) 主要業務、主要產品或服務情況
1、主要業務
公司專（zhuān）注於超高（gāo）精密、高精密刀具（jù）及（jí）超硬材料製品的研發、生（shēng）產和銷售業務，主要產品及服務定位於全球高端刀（dāo）具市場（chǎng），同時致力於金剛石功能材料新興應用領域（yù）的產業化。
2、主要產品及服務情況
(二) 主要經營模式（shì）
1、采購模（mó）式
公司嚴格執行質量管理（lǐ）標準開展采購活動，經過多年的定製開發和（hé）改進（jìn），公司已與合格供應商建（jiàn）立了長期穩（wěn）定的合作關係。公司設立采購（gòu）部，以生產計劃為依據，按需求與供（gòng）應商簽分項采購合同，並組（zǔ）織采購。同時采購部負責供（gòng）應商篩選、******、質量審核、跟（gēn）蹤（zōng）與控製（zhì）。公司對采購（gòu）的物資分為重要物資和一般物資（zī），每一物資通常選擇多個（gè）供應商（shāng）進行比價，依據比價結果選擇（zé）***經濟的采購計劃（huá）。公司與部（bù）分主要（yào）原材（cái）料供應商（shāng）簽訂年度框架協（xié）議，確定采（cǎi）購價格（gé）範圍，後續采購訂單依據實際（jì）市場情況做出價格調整。
2、生產模（mó）式
生產部門根據客戶訂單和銷售預測製定生產計劃並組織生產。由於公司產品生產加工精（jīng）度高、生產工藝複雜，同時（shí）不同客戶根據自身情況對刀具產（chǎn）品提出的要（yào）求也不同，導致公司的產品生產周期長達數（shù）周。為縮短供貨周（zhōu）期、滿足日（rì）益增長的（de）市場需求，公司通常會針對部（bù）分產品（pǐn）生產均需（xū）使用到的自製半成品，提前根據市場供給和客戶需求（qiú）情況製定合理的生產預測和生（shēng）產備貨計劃，並按照計（jì）劃保證一定數量的自製半成（chéng）品庫存（cún）。
在具體生產計劃實施過（guò）程中，公司生產部門嚴格根據生（shēng）產工藝流程操作，對每（měi）個生產環節進（jìn）行（háng）質量和工藝的控製。質量管（guǎn）理部則通過（guò）對材料入廠檢驗、產品製程檢驗、成品和半成品入庫檢驗等各個環（huán）節的質量檢驗工作，保證***終產品的質量水（shuǐ）平。
3、銷售及服務模（mó）式
公司采用直銷和（hé）經銷相結合的模（mó）式來實現公（gōng）司（sī）產品及服務的銷售。
（1）直銷模式
公司直（zhí）銷模式下主要包含傳統的直銷模式和OEM/ODM銷售模式（shì）。傳統直銷模式的特點是以產品的***終使（shǐ）用者（zhě）為客戶。OEM/ODM模式指公司一般（bān）作為OEM/ODM廠商銷售加工產品給客（kè）戶，再由客戶以其自有（yǒu）品牌銷售給其終端用戶。
（2）經銷模式
通過經銷模式，能夠利用經銷商（shāng）的銷售渠道迅速擴大公（gōng）司產品（pǐn）的銷（xiāo）售市場、提高產品的認知度。同時，經銷商往往具有（yǒu）廣（guǎng）泛的客戶群體（tǐ）和區域優勢，能夠有效開拓潛在的客戶需求。公司與實力較強的經銷商建立了較（jiào）為穩固的合作關係，經銷商通過其自身渠道銷售給終端（duān）客戶。
4、研發模式
公司設立專門的研（yán）發部門和完善的研發機製，充分調動業務各環節上內外部各要素（sù），形成了一整套貼近（jìn）市（shì）場的技術和產（chǎn）品創新機製，以持續自主創新推動公司技（jì）術和產品的不斷發展進步。
公司從產品（pǐn）設（shè）計開（kāi）發至試製投產運行擁有一套（tào）完整標準的流（liú）程體係。基本程序一般包（bāo）括以下四個階段：（1）決策階段：技術中心聯合多部門通過對市場需求（qiú）、技術發展、生產能力（lì）、經濟效益等進行可行（háng）性（xìng）分（fèn）析和（hé）評審，確定開發項目（mù）與目（mù）標，經總經理批準後列入公司產品開發計劃的工（gōng）作階段。（2）設計階段：通過產品結構、材料、目標的分析選擇（zé），設計工（gōng）藝流程，測算技術指標，繪製產品圖（tú）紙，編寫技術（shù）文件。（3）試製與測試階段：按照相關工藝圖紙小規模生產（chǎn）新品（pǐn），通過指標（biāo）檢驗和用戶試用，驗證產品設計正確性、可靠性，並完成產品研（yán）發（fā）確認和用戶驗收。（4）定型投產和持（chí）續改進（jìn）階段：生產部門進（jìn）行進入投產的準備，同時公（gōng）司按客戶及內部（bù）反饋的質量信息對產品及時進行改進。
(三) 所處行業情況（kuàng）
1. 行業的發展階段、基本特點、主要技術門檻（kǎn）
（1）所處行業
據中國證（zhèng）監會《上市公司行業分類（lèi）指引（yǐn）》（2012 年修訂），公（gōng）司所處行（háng）業屬於C35專用設備製造業（yè）。根據國民經濟行業分類與代碼（GB/T4754-2017），公司主要產品按照應用（yòng）領域的不同，屬於C35專用設備（bèi）製造—C3529其他非金屬加工（gōng）專用設備製造（zào）、C34通用設備製造（zào）—C3421金屬切削機床製造及C30非金屬礦物製品業—其他非金屬礦物製品製造行業。
（2）行業的發展階段、基本特點、主（zhǔ）要技術門檻
1）超高精（jīng）密玻璃切割（gē）工具行（háng）業
目前全球平板顯示器的生產線已經主要集中在中國大陸，以上海、南京（jīng）、廈門、河北、成都、重（chóng）慶、深圳、廣州等地形成了（le）規模龐大而（ér）相對完整的平板顯示（shì）中下遊產業鏈。
隨著消費電（diàn）子產品的持續升（shēng）級創新，觸控手機、平（píng）板電腦、大屏液晶顯示器等產品（pǐn）市場（chǎng）規（guī）模日益增長，消費電（diàn）子產業已成為促進全球市場（chǎng）消費和經濟發展的（de）重要組成（chéng）部分。顯示屏車載應用日益多元，隨著行車安全（quán）、導航係統、車載娛樂係統的增加，刺激車內顯（xiǎn）示屏向大尺寸、觸控一體化等屏幕設計方（fāng）案需求的升級以及近（jìn）年來******對新能源（yuán）汽車（chē）產業的大力支持，新能源車產業上下遊也快（kuài）速發展並（bìng）帶動車載顯示麵板需求提升。以智慧城市、智慧醫療、智能家居、智能玩具、智能醫療、AR/VR、無（wú）人機、充（chōng）電樁、機器人等新興行業的崛起和智能化（huà）變革，將會刺激市場需（xū）求，進而帶動新興行業對顯示屏的需（xū）求的增加（jiā）。
鑽石刀輪加工（gōng）精度（dù）達到納米級水平，在直徑2毫米的刀輪（lún）的外圓刃口進行微齒加工，加工出超過900個深（shēn）度1微米、尺寸一致、分布均勻的凹（āo）陷齒，齒深的精度達到±100納米（mǐ），在1-2微米（mǐ）的範圍內還會有形狀、表麵光潔（jié）度等更精（jīng）細的******要求。隨著移動手（shǒu）機（jī）、平板電腦電子消費品（pǐn）尺寸（cùn）越來越大及輕薄化（huà）的趨勢不斷（duàn）發展（zhǎn），使得顯示麵板製造企業（yè）對麵板切（qiē）割的裂痕深度與（yǔ）精度要求大幅度提高，需要（yào）不斷提高其產品精度及性能，來滿足下遊客戶對（duì）切割效果的預期。
2）切削刀具行業
刀（dāo）具行業是機械製造行業和重大技術領域（yù）的基礎行業。切削加工約占整個（gè）機械加工工作量的90%，刀具技（jì）術在汽車行業、模具行業、通用機械、工程機械、能源（yuán）裝（zhuāng）備（bèi）、軌道交通和航空航天等現代機械製造領域發揮著越來越重要的作用（yòng）。
以山（shān）特（tè）維克集團、肯納金屬集團、伊斯卡集團等國際領先的刀具企業，在刀具（jù）材（cái）料方麵涉及高速鋼、硬質合金、陶瓷及超硬材料等新興（xìng）材料，引領全球切削刀具行業的發展，並（bìng）憑借其（qí）豐富的產品種類、對客戶需求的深度理解、較高的研發實（shí）力為用戶企業提供個性化（huà）的切削加工整體解決方案，在高端定製化始終占據著主導地位。我國刀具企業數量眾多（duō），競爭實力（lì）差距較大，大部分以生（shēng）產傳統刀具為主，刀具產品品種較為單一，主要通過差異化的產品策略和價格優勢，贏得了較多的中（zhōng）低端市場份額。
3）超硬材料（liào）行業
我（wǒ）國基本主導著全球超硬材料市場（chǎng），人造金（jīn）剛石銷（xiāo）量占全球市場的90%以上，立方氮化（huà）硼（péng）占全球市場的70%以上。我（wǒ）國超硬材料行業產品質量從整（zhěng）體上已經達到國際******水平，但占據的市場份額大部分為中低端市場（chǎng），高端（duān）市場依然被歐美、日韓等發達******占據，產品單（dān）價和附加值較高，該市場的高端依然由英國的元素六公司、美國的合（hé）銳公司（sī）、韓國的日進公司所主（zhǔ）導。在高速、高效、高精度和綠色加工成為（wéi）主流趨勢的（de）情況下（xià），產品品級和附（fù）加值不斷提升（shēng），產品應用（yòng）領域的不斷擴大，預計未來市（shì）場規模有望進一步擴大（dà）。
人造金剛石行業是超硬材料行業（yè）的重要組成部分（fèn），屬於******政策支持和（hé）鼓勵的戰（zhàn）略（luè）性新興產業中的（de）新型功能材料產（chǎn）業（yè）。根據******統計局發布的《戰略性（xìng）新（xīn）興產業分類（2018）》，該項目屬於******重點發展新材料中的（de）******無（wú）機非金屬材料。******發展和改革委員會（huì）於2019年頒布的《產業結構調整指導目錄（2019年本）》，把功能性人（rén）造金剛石材料生產裝備技術開發列入鼓勵類，對促（cù）進我國人造金剛石行業發展提（tí）供給（gěi）了強有力的政策（cè）支持和良（liáng）好的政策環境（jìng）。
2. 公司所處（chù）的行業地位分析及（jí）其變化（huà）情況
（1）超高精密玻璃切割市場—公（gōng）司繼續保持******梯隊
公司鑽石刀輪及磨輪係列產品在整體性能上已經達到行業的尖端水（shuǐ）平，用於（yú）高端手機麵板切割的鑽石刀輪在關鍵參數上與進口廠商同類產品相當。公司鑽石刀（dāo）輪及磨（mó）輪產品在我國大部分液晶麵板、基板、蓋板製造廠商被廣泛采用，產品（pǐn）也應（yīng）用於韓國LG、韓國喜星電子株式會社等國際麵板製造（zào）廠商。公司的主要競（jìng）爭對手為日本三（sān）星（xīng）鑽石、韓國新韓金（jīn）剛（gāng）石。
公司開發的微鑽新（xīn）產品，主要用於（yú）半導體配套部件、新一代5G基站高端陶瓷、高晶玻璃及碳化矽等部件的精密精微深孔加工，直徑0.45mm-0.9mm等係列微鑽產品開始投放市場，目前隻有少數廠家能夠生產（chǎn）。
（2）切削刀具市場—公司國內領先，與國際高端品牌（pái）充分競爭
沃爾德具備提供切削加（jiā）工整體解決方案的能力，能夠實現非標定製刀具和標（biāo）準刀具的一體化供應。超硬切削（xuē）刀具在使用範圍、加工精度、工件加（jiā）工數量、加工進給量、使用壽命（mìng）等關鍵指標上表現優異，產品質量與性能可媲美（měi）歐（ōu）美、日本等國際知名企業的同類產品。硬（yìng）質合金刀具、金屬陶瓷刀具尚處於起步階（jiē）段，但公司在該業務的發展較為迅速。
（3）超硬材料市場—公（gōng）司高端超硬材料初現崢嶸
公司積極布局（jú）超硬工（gōng）具上遊產業鏈（liàn），做高端超硬（yìng）材料，自主研發高品質PCD複合片、PCBN複合片，實現（xiàn）公司上述原材（cái）料的進口替代。
公司在CVD金（jīn）剛石的製備及應用方麵已有超過15年的研發和技術儲備，是少數能夠掌（zhǎng）握三大CVD金（jīn）剛石生長技術（熱絲CVD、直流CVD、微波CVD）的（de）公司之一，並取得相關的技術專利和研發成果。
3. 報告期內新技術、新產業、新業態、新模式的發展情況和未來發展趨勢
（1）國（guó）產刀具有望實現（xiàn）突圍，開啟（qǐ）進口替代進程
刀具行業有寬闊的下遊應用市場，廣泛應用於汽車、通用機械、模具、工程（chéng）機械、航空航（háng）天等製造（zào）業。全球刀具市場規模在300-400億美元，歐美、日韓刀具龍頭企業已占據國（guó）際領先地位。國內刀具市場規模在420億元左右，整體增速平穩（wěn），基（jī）本上是低端國產（chǎn）刀具和（hé）中高端進口刀具的二元分化局麵，而且約1/3刀具（jù）需要依賴進口。一方麵（miàn）隨著我國製造業轉型升級，高端刀具消（xiāo）費仍然存（cún）在很大提升空間，一般國外發達******刀具（jù）消費（fèi）占比（bǐ）成本為3%-4%，我國目前僅1%；另一方麵，在高端刀具領域，國內刀具廠商持（chí）續研發投入，已經開始逐步實現部分產品的進口替代，近幾年隨著部分（fèn）刀具企業進入資本市場，行業有望借助資本力量，加（jiā）速突圍。
（2）為客戶切削加工提供整體解決（jué）方案是（shì）國產刀具未來發展方向
一方麵隨著國產（chǎn）數控刀具逐步突（tū）破技術瓶頸（jǐng），邁向（xiàng）中高端化，要求生產商更加貼（tiē）近終端客（kè）戶；另一方麵隨著製造業持續升級，用戶（hù）對於（yú）高端定製化產品與刀具企業提供配套服務（wù）的需求愈發旺盛（shèng）。在（zài）這種（zhǒng）背景下，為客戶切（qiē）削加工提供整體解決方案是國產刀具未來發展方向,具備完備技術儲備和（hé）提前布局下（xià）遊大客戶直銷渠道的公司將在長（zhǎng）期的發展中持續領先。
（3）培育鑽石加速崛起，超硬材料行業麵臨（lín）新的曆（lì）史性發展機遇
在全球鑽石消費市場需求穩步增長、天然鑽石市場供（gòng）給日益減少（shǎo）的背景下，培育鑽石市場迎來快速崛起的新契機，將展現（xiàn）出更好的成長性。培育鑽石作為全球（qiú）鑽石消費的新興選擇之一，在品質、價格、環保和科技等方麵具有明顯（xiǎn）競爭優勢。隨著培育鑽石在行業（yè）組織建立、技術規範製定、合成和鑒定技術提升、生產成本和零售（shòu）價格降低、產（chǎn）能規模和市場份（fèn）額提高等方麵取得快速發展和明顯進步，培育鑽石（shí）行業進入快速崛起的發展階段。
3 公司主要會計數據和財務指標
3.1 近3年的（de）主要會計數據和財務指標
單位：元 幣種：人民幣
3.2 報告期分季度的主要（yào）會計數據
單位（wèi）：元 幣種：人民幣
季度數據（jù）與已披露定期報告數（shù）據差（chà）異說明
□適用 √不適（shì）用
4 股東情況
4.1 普通股股東總數（shù）、表決權恢複的優先股股東總數和持有特（tè）別表決權股份的股（gǔ）東總數及前 10 名股東情況
單位: 股（gǔ）
存托憑證持有人情（qíng）況
□適用 √不適用
截至報告期末表決權數量前十名股東情況表（biǎo）
□適用（yòng） √不適用
4.2 公司與控股股東之間的產權及控製關係的方框（kuàng）圖
√適（shì）用 □不適用
4.3 公司與實際（jì）控製人之間的產權及控製關係的方框（kuàng）圖
√適用 □不適用（yòng）
4.4 報告期末公司優（yōu）先股股東總數（shù）及前（qián）10 名（míng）股東情況
□適用 √不適用
5 公司債券（quàn）情況
□適（shì）用（yòng） √不適用
第三節（jiē） 重要事項
1 公司應當根據重要性原則，披露報告期內公（gōng）司經營情況的重大變化，以（yǐ）及報告期內發生的（de）對公（gōng）司經營情況有重（chóng）大影響和預計未（wèi）來會有重大影響的事項。
公司2021年度實（shí）現營業收入32,580.91萬元（yuán），同比增長34.73%；實現歸屬（shǔ）於母公（gōng）司所有者的淨利潤5,445.00萬元，同比增長10.02%，實現歸（guī）屬於母（mǔ）公司所有者的扣除非經（jīng）常性損益的淨利潤4,736.62萬元，同比增（zēng）長3.98%，基本每股收益0.68元，同比增長9.68%。
2 公司年度報告披露後存在退市風險警示（shì）或（huò）終止上市情形的，應當披露導（dǎo）致退市風險警示或終止上市情形的（de）原因（yīn）。
□適用（yòng） √不適用
北京沃爾德金（jīn）剛石工具股份有限公司
董事長：陳繼鋒
2022年4月（yuè）19日
證（zhèng）券代碼：688028 證券簡（jiǎn）稱：沃爾德（dé） 公告編號：2022-020
公司發展至（zhì）今已擁有一批******的進口設備 : 進口高精密CNC加工銑床，CNC高精密加工車床，北（běi）京精密（mì）零件加工，進口模型批量真（zhēn）空製作機， 高亮度（dù）uv機，噴漆房，烤漆櫃，圖標文字絲印機，鐳雕激光機，噴（pēn）砂機，打孔攻絲機、火花機（jī）、線（xiàn）切割設備等等。
北京沃爾德金剛石工具股份有限公司
第三屆董（dǒng）事會（huì）第十次會議決議公告
本公司董事（shì）會（huì）及全體董事保證本公告內容不存在任何（hé）虛假記（jì）載、誤導性陳述或者（zhě）重大遺（yí）漏，並對其內容的真實性、準（zhǔn）確性和完整性（xìng）依（yī）法承擔法律責任。
一、董事會會議召開情況
北京沃爾德（dé）金剛（gāng）石工具股份有限公司（以下簡稱公司）第三屆董事會第十次（cì）會議於2022年4月19日上午10:00，在嘉興市（shì）秀洲區高照街道八字路1136號，嘉興沃爾德金剛石工（gōng）具有（yǒu）限公司四樓會議室以現場結合（hé）通訊方式召開。工作人員將本次會議相關的資（zī）料（包括會議通知、表決票、會議議題資料等）於（yú）2022年4月9日以專（zhuān）人信函、電子（zǐ）郵件、電話、傳真等方式送達至全體董事。應參會董事7名，實（shí）際（jì）出席董事7名，其中獨立董事3名。公司監事、高級管理人員等列席了會議。會議的召集、召（zhào）開符合《公司法》、《公司章程》等文（wén）件的相關規定。
二、會議審（shěn）議情況（kuàng）
會議由公司董事長陳繼鋒先生主持，以記名投票表決方式，審議並通過了以下議案：
（一）審議（yì）通過（guò）《關於2021年度總經理工（gōng）作報告的議案》
表決（jué）結果：7票同意，0 票反對，0 票棄（qì）權。
（二）審議通過《關於2021年度董事會工作報告的議案（àn）》
表決結果：7票同意，0 票反對（duì），0 票棄權。
本（běn）議案尚需（xū）提（tí）交公司（sī）2021年年度股東大會審議。
（三）審議通（tōng）過《關（guān）於2021年年（nián）度報告及其摘要的議案》
具體內容（róng）詳見公司於（yú）同日在上海證券交易所（suǒ）網站(//sse.com.cn) 披露的《北京沃爾德金剛石工具股份有限公司2021年年度報告》及《北京沃爾德金剛石工具股份有限公（gōng）司2021年年（nián）度報告摘要》。
（四）審議（yì）通過（guò）《關於2021年度財務決算報告的議案》
（五）審議通過《關於2022年度財務預算報告（gào）的議案》
（六）審議通過（guò）《關於2021年度利潤（rùn）分配預案的議案》
董事會同意以實施2021年（nián）度分紅派息股權登記日的總股本為基數，向全體股東每10股（gǔ）派發現金紅利1.9元（yuán）（含稅），預計派發現金紅利總（zǒng）額為1,520萬元，本年度現（xiàn）金（jīn）分（fèn）紅金額（包括中期已分配的現金紅利）占公司2021年（nián）度合並報表（biǎo）歸屬上市公司股東（dōng）淨利潤的（de）69.05%；公司不進行資本公積金轉增股本，不送紅股，剩餘未分配利潤結轉至下一年度。
表決結果：7票同意，0 票反對，0 票棄權。公司獨立董事對此議案發表了同意的獨立意見。
本議案尚需提交公司2021年年度股東大會審（shěn）議。
具體內容（róng）詳見公司於（yú）同日（rì）在上海（hǎi）證券交易所網站(//sse.com.cn) 披露的《北（běi）京沃（wò）爾德（dé）金剛石工具股份有限公司關於2021年（nián）年度利潤分配方案公告》。
（七）審議通過《關於董事會（huì）審計委員會2021年度履（lǚ）職情況報告的議案》
表決結果：7票同意，0 票反對，0 票棄權。
具體內（nèi）容詳見公司於同（tóng）日在上海證券交易所網（wǎng）站(//sse.com.cn) 披露的《北京沃爾德（dé）金剛石工（gōng）具股份有限公司董（dǒng）事會審計委員會2021年度履職情況報告（gào）》。
（八）審議通過《關於2021年度（dù）獨立董事述職報告的（de）議案（àn）》
公司第二屆董事會獨立董事強桂英女士、朱曉東先生、第三屆董事會獨立董事鄒曉春先生、李大開先生、李永江先生向董事會遞交了《2021年度獨立董（dǒng）事述職報告》，並將在公司2021年度股東大會上述職。
表決結果：7票同意，0 票（piào）反對（duì），0 票棄權。
具體內容詳見公司於同日在上海證券交易所網（wǎng）站(//sse.com.cn) 披露（lù）的《北京沃爾德金剛石工（gōng）具股份有限公司2021年度獨立（lì）董事述職報告》。
（九）審議通過（guò）《關（guān）於2021年度募集資金存（cún）放與（yǔ）使用（yòng）情況專項（xiàng）報告的議案（àn）》
具體內容詳見公司於同（tóng）日在上海證券交易所網站（zhàn）(//sse.com.cn) 披露的《北京沃爾德金剛石工具（jù）股份（fèn）有限（xiàn）公司關於2021年度募集資金存放與使用情（qíng）況專項報告的公告》。
（十）審議通過《關於2021年度內部控製評價報告的議案（àn）》
具體內容詳見公司於同日在上海證券交易所網站（zhàn）(//sse.com.cn) 披露的《北京沃爾德金剛石工具股份有限公司2021年度內部控製（zhì）評價報》。
（十一）審議通過《關於續聘 2022年度審（shěn）計機（jī）構的議案》
具體（tǐ）內容詳見公司於同日在上海證券（quàn）交易所網站(//sse.com.cn) 披露的（de）《北京（jīng）沃爾德金剛石工具股份有限公司關於續聘會計師事（shì）務所公告》。
（十二）審議通過《關於2022年度（dù）高級管理人員薪酬方案的議案》
表決結果：4票同意，0 票反對，0 票棄權，董事陳繼鋒、唐文林、張宗超回（huí）避表決（jué）。公司獨立董事對此議案發（fā）表了同（tóng）意的（de）獨立意見。
（十三）審議通過（guò）《關於首（shǒu）次公開發行股票部分募投（tóu）項目結項（xiàng）並將節餘募集資金（jīn）******補充（chōng）流動（dòng）資金的議案》
具體內容詳見公司於同日在（zài）上海證（zhèng）券交易所網站(//sse.com.cn) 披露的《北京沃爾德金剛石工具股份有限公司關於首次公開發行股票部分募投（tóu）項目結項並將節餘募集資金******補充流動資金的公告》。
（十四）審議通過《關於修訂<公司章（zhāng）程>等相關製度的議案》
具體（tǐ）內容詳見（jiàn）公（gōng）司於同日在上海證券交（jiāo）易所網站(//sse.com.cn) 披露的《北京沃爾德金剛石工具股份有限公司關於修訂<公司章程>的公（gōng）告》及相關製度（dù）。
（十五）審議通過《關於新（xīn）增、廢止及修訂公司相關製度（dù）的議案》
為了完善公司內部控製製度，保護股東和投資者的合法權益，根據《中華人民共和國公司法》《中華人民共和國證券法（fǎ）》《上市公司章程指引（2022年修訂）》《上（shàng）海證券交易所科創板（bǎn）上市公司自律監管指引第1號——規範運作》、《上海證券交易所科創板股票上（shàng）市規則》等法（fǎ）律法規、規範（fàn）性文件及《北京沃爾德（dé）金剛石工具股份有限公司章程》的相關規定，結合公司目前的（de）實際情況，新增製定了《子公司（sī）管理（lǐ）製（zhì）度》，廢止（zhǐ）了（le）《規範（fàn）關聯（lián）方資金（jīn）往（wǎng）來管理製度》，修（xiū）訂了《審計委員會工作細則》等相關製度。
表決結果：7票同意，0 票反對，0 票棄權。
（十六）審議通過《關於提請股東大會授（shòu）權董事會辦（bàn）理以簡易程序向特定對象發行股票相關事宜的議案》
具體內容詳見公司於同日在上（shàng）海證券交易所網站(//sse.com.cn) 披露的《北京沃爾德金剛石工具股份（fèn）有限公司關於提請股東大會授權董事（shì）會辦理以簡易程序向特定對象發行股票相關事宜的公（gōng）告（gào）》。
（十七）審議通過《關於召開2021年年度股東大會通（tōng）知的議案》
表決結果：7票同意（yì），0 票反對，0 票棄權。
具體內容詳見公司於同日在上海證券交易所網站(//sse.com.cn) 披露（lù）的《北京沃爾德金剛（gāng）石工具（jù）股份有限公司關於召開2021年年度股東大會的通知》。
特此公告。
北（běi）京沃（wò）爾德金剛石（shí）工具股份有限公司（sī）董事會
2022年4月20日
證券代碼：688028 證券（quàn）簡（jiǎn）稱：沃爾德 公（gōng）告編號：2022-025
北京沃爾德金剛石工具股份有限公司
關於首次公開發行股票部分
募投項目結項並將節餘募（mù）集資金
******補充流動資金的公告
2022年4月19日，北京沃爾德金剛石工具股（gǔ）份有限公司（以下簡稱公司）召開第三屆董事會第十次會（huì）議（yì）和第三屆監事會（huì）第（dì）八次會議，審議（yì）通過了《關於（yú）首次公開發（fā）行股票部分募投項目結項並將節餘（yú）募（mù）集（jí）資金******補充流動資金的議案（àn）》，同意公（gōng）司將首次公開（kāi）發行募集（jí）資金投（tóu）資項目超高精密（mì）刀具產業化升級項目（mù）、高（gāo）精密刀具產業化升級項目和產品研發中心項目結（jié）項並將（jiāng）節餘募（mù）集資金用於******補充公司流動資金。公司獨立董事、監事會和保薦機構（gòu）對該事項（xiàng）均發表了明確的同意意見。本議案（àn）尚需提交公司股（gǔ）東大（dà）會審議，具體情況如（rú）下：
一、募集資金基本情況
(一)實際募集資金金額和資金到賬時間（jiān）
經中國證（zhèng）券監督管理委員會證監許可〔2019〕1214號文核準，並經上海證券交易所同意，本公司由主承銷（xiāo）商中信建（jiàn）投證券股份有限公司采用詢（xún）價（jià）方式，向社會公眾公開發行（háng）人民幣普通股（A股）股票2,000萬股，發行價（jià）為每股人民幣26.68元，共計募集資金53,360.00萬元，坐扣承（chéng）銷和保薦費用4,058.49萬元（yuán）後（hòu）的募集資金為49,301.51萬元，已由（yóu）主承銷商中信建投證券股份（fèn）有限公司於2019年7月18日（rì）匯入本（běn）公司募集資金監管賬戶。另減除上網發行（háng）費、招股說（shuō）明書印刷費、申報會計師費、律師費、評估費等與發行權益性證券直接相關的新增外（wài）部費用2,374.40萬元後，公司本次募（mù）集資金淨額為46,927.11萬元。上述募集資金到位情況業經天健會（huì）計師事（shì）務所（特殊普通合夥）驗證，並由其出具《驗資報告》（天健驗〔2019〕230號）。
（二）募集資金的投資項目情況
根據（jù）《北京沃爾德金剛石工具股份有（yǒu）限公司首次公開發行股（gǔ）票並（bìng）在科（kē）創板上市招股說明書》披露，公司首次（cì）公開發（fā）行股票募集資金扣除發行費用後，將投（tóu）資於以下項目：
單位（wèi）：萬（wàn）元
二、本次結項募投項目的（de）資金使（shǐ）用及節餘情況
公司本次結項的募（mù）集資金投資項（xiàng）目為超（chāo）高精（jīng）密刀具產業化升級項目、高精密刀具產業化升級項目和產品研發中心項目。截至2022年3月31日，本次結（jié）項募集資金投（tóu）資項目具體使用及節餘情況（kuàng）如下：
單位：萬元
注：募集資金預計剩餘金額未包含尚未收到（dào）的銀行利息收入；***終轉入公司自有資金賬戶的（de）金額以資金轉出當日專戶餘（yú）額為準；待（dài）支付（fù）尾款金額後續將通過自有資金（jīn）進行支付。
三、本次募投項目資金節餘的主要原因
1、在募集資金投資（zī）項目實施過程中，由於采購的（de）設備性能提升，以及公司對該項目相關產品的生產工藝技術進行優化（huà）調整，提高了新設備的效率（lǜ），因此減少了新設備購置數量或調整了設備規格。通過調（diào）整優化生產設備投資（zī），公司提高了生產效率，有效的降低了設備支出，提高了資金使用效率。
2、公司在募（mù）集（jí）資金投資項目的實施過程中，嚴格遵守募集資金使用的有關（guān）規定，本（běn）著節約、合（hé）理的原則，審慎地使用募集資金，通過嚴格規範采購、建設製度，在保證項目質量和控製風險（xiǎn）的前（qián）提下，加強項目建設（shè）各個環節費用的控製、監（jiān）督和管理，通過對各項資源（yuán）的調度（dù）和優化，合理降低項目建設成本和費用（yòng）。
3、在（zài）募投項（xiàng）目實施過（guò）程中，為了提高募集資金的使用效率，在確保不影響募集資金投資計（jì）劃正常進行和募（mù）集資金安全的前提下，公司使（shǐ）用暫時閑置募集資（zī）金購買理財產品獲得了（le）一定的投資收益。
四、本次募投項目節餘（yú）資金的使用安排
超高精密刀具產業化升（shēng）級項目、高精密刀（dāo）具產業化升級項目和產品研發中心項目已基本建設完成，結合公司實際經營情況，提高募集資金使用率（lǜ），改善公司資金狀況，降低（dī）財務費用，提升經濟效益，公司（sī）擬將上述項目結項後的節餘募集資（zī）金6,532.91萬元（實際金額以資金轉出當日計算的該項目募集資金剩餘金額為準）******補充流動資金，用於公司日常生產經營活動。
節餘募集資金轉出後，公司將辦理銷戶手續，注銷相關募集資金賬戶，公（gōng）司與保薦機構、項（xiàng）目實施主體、開戶銀行簽署的募集資金專戶監管協議隨之終止。
五、本次募投項目結（jié）項並將節（jiē）餘募集資金******補充流動資金（jīn）的影響
公司對超高精密（mì）刀具產業化升級項目、高精密刀（dāo）具產業化（huà）升級項目和產品研發中心（xīn）項目結項並將節餘募集資金（jīn）******補充流（liú）動（dòng）資金（jīn），有利於提高募集資金（jīn）使用效率，提升（shēng）公司資金收益，有助於公司日常生產經營（yíng）的順利（lì）推進，不會對公司的正常經營產（chǎn）生（shēng）不利影響，不存在損害股東、特別是中小股東利益的（de）情形。
六、專項意見說明
（一）獨（dú）立董事意（yì）見
獨立董事認為： 公司首次公（gōng）開發行股票部分募投項目超（chāo）高精密刀具產業化升級項目、高精密刀具（jù）產業化升級項目和產品研發中心項目結項並將節餘募集資金用於******補充公司流動資金，將進一步充盈公司主營業務的現金流、提高公司資金利用效率、降（jiàng）低（dī）公（gōng）司財務費用、提升整體經濟效益，符合公司和全（quán）體股東的利益，不存在損害公司（sī）或股東利益的情形。該事項的（de）內容和決策程序符合（hé）《上市公（gōng）司監管指引第（dì）2號——上市公司募集資金（jīn）管理和使用的（de）監管要求》、《上海證券交易所（suǒ）科創板股票上市（shì）規則》、《上海證券交易所科（kē）創（chuàng）板上市（shì）公司自律監管規則適用指引第1號——規範運作》等相關法律法規的規定，不存（cún）在變相改變募集資（zī）金投向和損害股東，特別是中小股東（dōng）利益的情形。
綜上（shàng），我們同意《關於首次公開發行股票部分募投項目結項並將節餘募集資金（jīn）******補（bǔ）充流動資金的（de）議案》，請將該議案提交公司2021年年度股東大會審議。
（二）監事會意見
監事會認為： 公司首次公開發行股票部分（fèn）募投項目超高（gāo）精密刀具產業化升級項目、高（gāo）精密刀具產業化升級項目和產品研發中心項目結項並將節餘募集資金用於******補充公司（sī）流動資金，有利於充盈公司主營業務（wù）的現金流、提高公司資金利用效率、降低公司財務費用、提升整體經濟效益，符合公司和全體股東的利益，不存在損害公司或股東利益的情形。該事項（xiàng）的內容和（hé）決策程序符合《上市公司監管指引第2號——上市公司募集（jí）資金管理和（hé）使用的監管要求》、《上海證券交易所科創板股票上市規則（zé）》、《上海證券交易（yì）所科（kē）創板上市公司自律監管規則適用指引第1號（hào）——規範運作（zuò）》等相關（guān）法律法規的規定，不存在變相改變募集資金投向和損害股東利益的情形（xíng）。因此，我們同意（yì）《關於首次公開發（fā）行股票部分募投項目結項並將節餘募集資金******補充流動資金的議案》。
（三）保薦機構意見
中信建投（tóu）證券股份有限公司經審慎核查後認為：公司（sī）本次部分募集資金投（tóu）資項目結項並將結餘募集資金******補（bǔ）充流動資金事項已經公司董事會審議通過，公司監事會及獨立（lì）董事發表了（le）明確同意意見，符合《上市公司監管指引（yǐn）第2號——上市公司募集資金管理和使用的監管要求》《上海證券（quàn）交易所科創板上市公司自律監（jiān）管規則適用指引（yǐn）第1號——規範運作》等法律法規的有關規定。本次使用結餘募集資金******性補充流動資金，有助於（yú）提高募集資金使用（yòng）效率，符合（hé）公司全體股東利益，不存在（zài）損害公司及股東尤（yóu）其是中小股東利益的情況。
綜上，保薦機構對公司本（běn）次關於首次公開發行股票部分募投項目結項並將節餘募集資金******補（bǔ）充流動（dòng）資金的事項無異議。
證券代碼：688028 證券簡稱：沃爾德 公告編號：2022-021
北京沃爾德（dé）金剛石工具股份有限公司
第三屆監事會（huì）第八次會議決議公告
本公司（sī）監事會及全體監事保證本（běn）公告內容不存在任（rèn）何（hé）虛假記載（zǎi）、誤導性陳述或者重（chóng）大遺漏（lòu），並對其內容的真實性、準確性和完整性依法承（chéng）擔法律（lǜ）責任。
一、監事會會議召開情況
北京沃爾德金剛石工具股份有限公司（以下簡稱公司）第三屆（jiè）監事會第八次會議於2022年4月19日上午11:00在嘉興市秀洲區高照（zhào）街道八字（zì）路1136號，嘉興沃爾德金剛石工具有限公司四樓會議室以（yǐ）現（xiàn）場結合通訊方式召開。工作（zuò）人員將本次會議（yì）相關的資料（包（bāo）括會議通知、會（huì）議議題資（zī）料等）於2022年（nián）4月9日以專人信函、電子郵件、電話、傳真等方式送達全體監事。應參會監事3名，實際出席監事3名。會（huì）議的召集、召開符（fú）合《中華人民共和國公司法》《北京沃爾德金剛石工具股份有限公司章（zhāng）程》等文件的相關規定。
二、會議審議情況
會議由公（gōng）司監事會主（zhǔ）席孫雪原先生主持，以記名投票表決方式，審議並通過了以下議案：
（一）審議通過《關於2021年度監事會工作報告的議（yì）案》
表決結果：3票同意，0 票反對，0 票棄權。
本（běn）議案尚需提交公司2021年年度股東大會審議。
（二（èr））審（shěn）議通過《關於2021年年度（dù）報告及其摘（zhāi）要的議案》
經審核，監事會認為：
1、公（gōng）司2021年（nián）年度報告的編製和審議程序符合法律、法規、《公司章程》和（hé）公司內部管理製度的各項規定；
2、公司2021年年度報告（gào）的內容與格式符合中國證券監督管理委員會和上海證券交（jiāo）易所的各項規定，所包含（hán）的信息能從各方麵客觀、真實、公（gōng）允地反映出公（gōng）司2021年度的經營管理（lǐ）和財務狀況等事項；
3、未發現參與公（gōng）司2021年年（nián）度（dù）報告編製和審議的人員有違反保密規定及損（sǔn）害公司（sī）利益的行為；
4、監事會保證公司2021年年（nián）度報告披露的信息真實、準確、完整，其中不存在任（rèn）何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，並對（duì）其內容的真實性、準確性和完整性承擔個別和連帶的法律責任。
（三）審（shěn）議通過《關於（yú）2021年度（dù）財務決算報告的議案》
（四）審議通過《關於2022年度（dù）財務預算報告的議案》
（五）審議通過《關（guān）於2021年度利潤分（fèn）配預案的議案（àn）》
監事會認為：公司2021年度利潤分（fèn）配預案充分考慮了公（gōng）司實際經營業績（jì）情（qíng）況、現金（jīn）流狀況及資金需求（qiú）等各項因素，同（tóng）時考慮投資者的合理訴求。該預案有利於回報（bào）投資者，不會影響公司正（zhèng）常經營和長期發展。同時，該預案的決策程序、利潤（rùn）分配形式和比例符合有關法律法規、《公司章程》的規定，不存在損（sǔn）害中（zhōng）小投資者利益的情形。綜上，監事會同意（yì）本次年度利潤分配（pèi）預案，並同意（yì）將該議案提（tí）交公司2021年年度股東大會審議。
（六）審議通過《關於2021年度募集（jí）資金存放（fàng）與使用情況專項報告的議案》
監（jiān）事會認為：公司2021年度募集（jí）資（zī）金存放（fàng）與使用情況符合《上海證券交易所科創板（bǎn）股票上市規則》、《上海證券交易所科創板上市公司自律（lǜ）監管規則適用指引第1號——規範運作》、《公司募集資金（jīn）管理製度》等法律法規和（hé）製度文件的規定，對募集資金進（jìn）行了專戶存儲和（hé）專項使用，並（bìng）及時履行了相關信息（xī）披露義務，募（mù）集（jí）資金具體使用情況與公司已（yǐ）披露情況一致（zhì），不存在變相改變募集資金用途和損害股東利益（yì）的情況，不存在違規使用募集資金的情形。
表決結果：3票同意，0 票反對，0 票棄權。
具體內容詳見公司同日在上海證券交易所網站(//sse.com.cn) 披露的（de）《北京沃（wò）爾德金剛石工具股份有限公司關於2021年度募集資金存放與使用情況的（de）專項報告》。
（七）審議通過《關於2021年（nián）度內（nèi）部控製評價報告的議案》
監事會認為：公司已經建立了較為完（wán）善的內（nèi）部控製製度體係，符合******相（xiàng）關法律法規要求以及公司生產經營管理實際需要，並有（yǒu）效地執行，保證了公司經營管理的合法性、安（ān）全性和真實性（xìng），保障了公司可持續發展。公（gōng）司《2021年（nián）度內部控（kòng）製評價報告》真實、客觀、全（quán）麵地（dì）反映了公司內部（bù）控製的建立與運作情況（kuàng）。
表決（jué）結果：3票同意，0 票反對，0 票棄權（quán）。
具體內（nèi）容詳見公（gōng）司同日在上海證券交易（yì）所網站(//sse.com.cn) 披露的《北京沃爾（ěr）德金剛石工具股份有限公司2021年度內部（bù）控製評價報告（gào）》。
（八）審議通過《關於續聘2022年度審計機構的議案》
監事會認為（wéi）：天健會計師事務所（特殊普通合夥）在證券業（yè）務資格（gé）等方麵均符合（hé）中（zhōng）國證（zhèng）監（jiān）會的有關要求，公司續聘天健會計（jì）師事（shì）務所（suǒ）（特殊普通（tōng）合夥）擔任公司2022年度審計機構（gòu）的決策程序符合《中（zhōng）華人民共和國公司法》、《中華人民共（gòng）和國證券法》、《上海證券交易所科創板股票上市規則（zé）》等相關法規和《公司章程》的規定，並通過了董事會審議，審議議（yì）案內容及表決情況符合相關製度的規定，不存在損害全（quán）體股東利益的情形。同意續聘天健會計師事務所（特殊普通合夥）為公司2022年（nián）度（dù）財務審計機構和內部控（kòng）製審計機構，聘期一年。
（九（jiǔ））審議通過《關於首次公開發行股（gǔ）票部分募投（tóu）項目結項並將節餘募集資金******補充流（liú）動資金的議案（àn）》
監（jiān）事會認為：公司首次公開發行股票部分募（mù）投項目超高精密刀具產業化升級項目、高精密刀具產業化升級（jí）項目和產品研發中心項目結項並將節餘募集資金用於******補充公司（sī）流動資金，有利於充盈公司主營業務的現金（jīn）流（liú）、提高公司資金利用效率、降低公司財務費用、提（tí）升整體經濟效益，符合公（gōng）司（sī）和全體股東的利益，不存在損害公司或股東利益的情形。該事項的（de）內容和決策程（chéng）序符合《上市（shì）公司監管（guǎn）指引第2號——上市公司募集資金管理和使用的監管要求》、《上海證券交（jiāo）易所科創板股票上市規則》、《上海證券交易所科創板上市公司自律監管規則適用指引第1號（hào）——規範運作》等相（xiàng）關法律法規的規定，不存在變相改變募集資金投向和損害股東利益的情形。因此，我們同意《關於首次公（gōng）開發行股票部分（fèn）募（mù）投（tóu）項目結項並將節（jiē）餘募集資金******補充流（liú）動資金的議案》。
（十）審議通過《關於修訂<監事會議事規則>的議案》
表決結果：3票同意，0 票反對，0 票棄權。
具體內容詳見公司於同日（rì）在上海證券交易所網（wǎng）站（zhàn）(//sse.com.cn) 披露的《北京沃爾德金剛石工具股（gǔ）份有限公司監事會議事規則》。
北京沃爾德金剛石工具股（gǔ）份有限公司（sī）監事會
2022年4月（yuè）20日
證券代碼：688028 證券簡稱：沃爾德 公（gōng）告編號：2022-026
北京沃爾德金剛石工具股份有限公司關於
提請股東大會（huì）授權董（dǒng）事會（huì）辦理以簡易程序
向特定對象發行股票相關事宜的公告
一、本次授權事宜概述
根據《科創板上市公司證券發行注冊管理辦法（fǎ）（試（shì）行）》、《上（shàng）海證券交易（yì）所科（kē）創板上市公司證券（quàn）發行（háng）上市審核規則》等相關規定，北京沃爾德金剛石（shí）工具股份有限公司（以下簡稱公司）董（dǒng）事會提請股東大會授權董事會決定公司向特定對象發行融資（zī）總額（é）不超過人民幣三億元且不超過***近一年末淨資產百分之（zhī）二十的股票，授權期限（xiàn）為（wéi）2021年年度股東大會（huì）通（tōng）過之日起至2022年年度股東（dōng）大（dà）會（huì）召開之日止。
二、本次授權事宜具體內容
（一（yī））確認公司是否（fǒu）符合以簡易程序向特定對象發行股票條件
提請股東大會授權董（dǒng）事會（huì）根據《中（zhōng）華人民（mín）共和國公司法（fǎ）》、《中華人民共和國證券法》、《科創板上市公司證（zhèng）券發行（háng）注冊管（guǎn）理辦法（試行（háng））》等有關法律法規和規範性文件的規定，對公司實際情況進行自查和論證，確（què）認公司（sī）是否符（fú）合以簡易程序向特定對（duì）象發行股票條件。
（二）發行股票的種類、麵值
發行股票的種類為境內上市的人民幣普通股（A股），每股麵值人民（mín）幣1.00元。
（三）發行方式及發行（háng）時間
本次發行股（gǔ）票采用以簡易程序向（xiàng）特定（dìng）對象發行的方式，將（jiāng）在股東大（dà）會授權後有（yǒu）效（xiào）期內（nèi）由董事會選擇適當時機啟動發行相關程序。
（四）發行對象及向原股東配售的安排
本次發行股票采用以簡易程序（xù）向特（tè）定對（duì）象非公開發行的方（fāng）式，發行對象為符合監管部（bù）門規（guī）定的法人、自然人或者其他合法投（tóu）資組織等不超過35名（含35名）的特定對象。證券投資（zī）基金管理公司、證券公司、合格境外機構投資者、人民幣合格境外（wài）機構投（tóu）資者以其管理的二隻以上產品認購的，視為一個發行對象。信托公司作為發行對（duì）象的，隻能（néng）以自有（yǒu）資金認購。***終發行對象將根據申購報價情況，由（yóu）公司董事會根據（jù）股東大會的授權與保薦（jiàn）機構（主承（chéng）銷商）協商確定。本次（cì）發行股票所（suǒ）有發行對象均以現金方式認購。
（五）定價方式（shì）或者價格區間
本次（cì）發行采取詢價發行方（fāng）式，定價基準日為發行期首日。本次發行的發行價格不低於定價基準日前20個（gè）交易日股（gǔ）票（piào）交易均價的80%。***終發（fā）行價格將（jiāng）在股東大會授（shòu）權後，由（yóu）公司董事（shì）會按照相關（guān）規定（dìng）根據詢價結果與主承銷商協商確定。發行對象存在《科創板上市公司證券發行注冊管理（lǐ）辦法（試行）》第五十七條（tiáo）第（dì）二款規定情形（xíng）的，相關發行對象不參與本次（cì）發行定（dìng）價（jià）的詢價過程，但接受（shòu）其他發行對象申購競價結果並與其他發行對象以相同價格認購本次發行的股票。
定價基（jī）準（zhǔn）日（rì）前20個交易日股票交易均價=定價基準日前20個交易日股票交易總額/定價基準日前20個交易日（rì）股票交易總量。若公司股票在該20個交易日內發生（shēng）因派息、送股、配股、資本公積轉增股本等除權、除息事項引起股（gǔ）價調（diào）整的情形，則（zé）對調整前交易日的交易價（jià）格按經過相（xiàng）應除權、除息調整後的（de）價格計算（suàn）。
在定價基準日至發行日（rì）期（qī）間，若公司發生派（pài）發股利、送紅股或公積金（jīn）轉增股本等除息、除權事項，本次發（fā）行的發行底價將作相應調整（zhěng）。
（六）發行數量
發行股票融資總額不超過人民幣3億元且不超過（guò）***近一（yī）年（nián）末淨資產20%，發（fā）行的股票數量按照募集資金總額除以發行（háng）價格確定，不超（chāo）過發（fā）行前公司股（gǔ）本總數的30%。
（七）限售期
發行對象認購的本次發行（háng）股票自本次發行結束之（zhī）日（即自本次發（fā）行的股票登記至名下之日）起六個月內不得轉讓；發行對象存在《科創板上市公（gōng）司證券發行注冊管理辦法（試行）》第五（wǔ）十七（qī）條第二款規定情形的，相關發（fā）行對象認購的本次發行股票自本次發行（háng）結束之日（即自本次發行的股票登記至名下之日）起十八個月內不得轉讓。
發行對象所取得上市公（gōng）司（sī）向特定對象發行的股份因（yīn）上市公司分配股票（piào）股利、資本公積金轉增等形式所衍生取得的（de）股份亦應遵守上述股份鎖定安排。限售期屆滿後按中國證監會及上海證券交易所的有關規定執行。
（八）募集（jí）資金（jīn）金額及用途
公（gōng）司擬將募（mù）集資金用於公司主（zhǔ）營業務相關項目及補（bǔ）充流動資金，用於補充流動資金的（de）比例應符合監管部門的（de）相關規定。同時，募集資金的（de）使（shǐ）用應當符合（hé）以下規定：
1、應當投資於科技創新領域的（de）業務；
2、符合******產業（yè）政策和有關環境保護、土地（dì）管理等法律、行政法規規定；
3、募集資金項目實施（shī）後，不會與控股股東、實際（jì）控製人及（jí）其控製的其他企業新增構成重大不利影響的同業（yè）競爭、顯失公平的關聯交（jiāo）易，或（huò）者嚴重影響（xiǎng）公司生產經營的獨立性。
（九）股票上市地點
本次發行的（de）股票將在上海證券交易所科創板上（shàng）市交（jiāo）易。
（十）授權董事會辦理以（yǐ）簡易程序向特定對（duì）象發行股票的具體事宜（yí）
授權董事會在符合本（běn）議案及相關法律法（fǎ）規的（de）前（qián）提下，全權辦理與（yǔ）本次以（yǐ）簡易程序向特定（dìng）對（duì）象發行股票有關（guān）的全部事宜，包括（kuò）但不限於：
1、根據相關法律法規、規範（fàn）性文件或證（zhèng）券監管部門的規定或要求（qiú），結合公（gōng）司的實際情況，對本次發行方案進行適當調整、補充，確（què）定本次發行（háng）的***終具體方案並辦理發行方案的具體實施，包括但不限於本次發行的實施時間、發行數量、發行價格、發行對象、具體認（rèn）購（gòu）辦法、認購比例、募集資（zī）金規模及其他與發行方案相關的事宜；
2、辦理與本次發行募集資金投（tóu）資項目建設（shè）與募集資（zī）金使用相關的事宜，並根據相關法律法規（guī）、規範性文件以（yǐ）及股東大會作出的決議，結（jié）合證券市場及募集資金（jīn）投資項目的實（shí）施情況、實際進度、實際募集資金額等實際情況，對募集資金投資項目及其具體安排進行調整；
3、辦理本次發（fā）行申報事宜，包括但不限（xiàn）於（yú）根據監（jiān）管部門的要求，製作（zuò）、修改、簽署、呈報（bào）、補充遞交、執行和公告與本（běn）次發行相關的材料，回複相關監管部門的反饋意見，並按照監管要求處理與本次發行相關（guān）的信息披露事宜；
4、簽署、修改、補充、遞交、呈報、執行與本（běn）次發行有關（guān）的一切協議，包括但不（bú）限於股份認購協議、與募集（jí）資金相關的重大（dà）合同和（hé）重要文件；
5、設立本次發行的募集資金專項賬戶，辦理募集資金使用的相關事宜；
6、根據相關法律法規、監管要求和本次發行情況，辦理變更注冊資本及《公（gōng）司章程》所（suǒ）涉及的工（gōng）商變更登記或備案；
7、在（zài）本次發行完成後（hòu），辦理新增股份在上（shàng）海證券交易（yì）所及中國證券登記結算有限（xiàn）責任公司上海分公（gōng）司的登記、鎖定和上（shàng）市等相關事宜；
8、如與本次（cì）發行相關的法律法規、規範性文件有新的規定或政策、市場發生變化或證券監（jiān）管部門有其他具體（tǐ）要求，根據新的規（guī）定（dìng）和要求，對本次發行的具體方案作相應調（diào）整；
9、決定並聘請本次發（fā）行的相關證券服務中介機構，並處理與此相關的其他事宜；
10、在（zài）出現不可抗力（lì）或其他足以使（shǐ）本次發行難以實施，或（huò）者雖然可以實施，但會給公司帶來不利後果的（de）情形下，酌情決定本次發行（háng）方案（àn）延期實施或提前終止；
11、在法律法規、規範性文件及《公司章（zhāng）程（chéng）》允許的範圍內，辦理與本次發行相關的其他事（shì）宜。
（十一）決議有效期自公司2021年度股東大會（huì）審議通過之日起至公司2022年（nián）度（dù）股東大會召開之日止。
三、風險提示
本次提請股東大會授權董事會以簡易程序向特定對象發行股票的事項（xiàng）尚需公司2021年年度（dù）股東大會審（shěn）議通過。經年（nián）度股東大會授權上述事項後（hòu），公司董（dǒng）事會將根據公司實際情況決定是否在授權時（shí）限內啟動簡易發行程序及啟動該（gāi）程（chéng）序的具體時間。在簡易發行程序中董事會需在規定的時限內向上海證券交易所（suǒ）提交申請文件，報請（qǐng）上海證券交易所審核並需經中國證監會注冊。敬請廣大投資者注意投資風險。
董（dǒng）事會
2022年4月20日
證券代碼：688028 證券簡（jiǎn）稱：沃爾（ěr）德 公告編號：2022-028
北京沃爾德金剛石工具股（gǔ）份有限公司（sī）
關於會計（jì）政策變更的公告
重要（yào）內容提示：
● 本次會計政策變更，是北京沃爾（ěr）德金剛石工具股份有限公司（sī）（以下簡稱公司）依據中華人民共和國財政部（以下簡稱財政部）關於《企業會計（jì）準則第21號—租賃》、《企業會計準則解釋第14號》、《企業會計準則解釋（shì）第15號》和（hé）《企業會計準則實施問答》相關規定進行的變更，不會對公司財務狀況、經營成果、現金流量產生（shēng）重大影響。
● 本（běn）次會計政策變更係根據財政部修訂並印發的（de）企業會計準則的要求進行，無需公司董事（shì）會、監事會和股東大會審議。
一、會計政策變更概述
（一）會計政（zhèng）策變更的原因和（hé）主要內容
1、2018年12月7日，財政部修訂發布了（le）《企業會計準則21號—租賃》（財會[2018]35號），要求在境內外同時上市（shì）的企業以及在境外上市並采用國際財務報告準（zhǔn）則或企業會計準則編製財務報表的企業，自（zì）2019年1月1日起施行；其他執行企業會計準則的企業（yè）自2021年1月1日起施行。因此公（gōng）司（sī）按照規定，自2021年1月1日起執行。
2、2021年1月26日，財政部發布（bù）了《關於印發<企業（yè）會計準則解釋第14號（hào）>的通知》（財會[2021]1號）），規定了關於社會資本方對政府和社會（huì）資本合作（zuò）（PPP）項目合同的會計處理、關（guān）於基準利率改革導致相關合同現金流量的確定基礎發生變更的會（huì）計處理。
3、2021年12月31日，財政（zhèng）部發布了《關於印發<企業會計（jì）準則解釋（shì）第15號>的通知》（財會[2021]35號）），規（guī）定了關於資金集中管理相關列報。
4、2021年11月，財政部（bù）會計司發布2021年第五批（pī）企（qǐ）業會計準則實施問答，明確規（guī）定：通常情況下，企業商品或服務（wù）的控製（zhì）權轉移給客戶（hù）之前、為了（le）履行客戶（hù）合（hé）同而發生（shēng）的運輸活動不構成單（dān）項履約義務，相關運輸成本應（yīng）當作為合同履約成本（běn），采用與商品或服務收入確認（rèn）相同的基礎進行攤銷計入當期損益（yì），合同履約（yuē）成本（běn）應當在（zài）確認商品或服（fú）務收入時結轉計入主營業務成本或其他（tā）業務成本科目，並（bìng）在（zài）利潤（rùn）表營業成本項目中列示。
根據上（shàng）述要求，公（gōng）司（sī）自2021年1月（yuè）1日起將在商品的控製權轉移給客戶之前為履行客戶銷售合同而發生（shēng）的運輸費（fèi）用從銷售（shòu）費用重分類至營業成本項目中列示。
（二）本次變更前采用的會計（jì）政策
本次會計政策變更前，公（gōng）司（sī）按照財政部發布的《企業會計準則——基本準則》和各項具體會計準則、企業會計（jì）準則應用指南、企業會計準則解釋及其相關規定執行。
（三）本次（cì）變更後采用的會計政策
本次會計政策變更後，公司將執行財政部（bù）發布（bù）的《企業會計（jì）準則第21號—租賃》、《企業（yè）會計準則（zé）解釋第14號》、《企業（yè）會計準則解釋第15號》和《企業會計準則實施問答（dá）》。除上述會計（jì）政策變更外，其他未變更部分，仍按照（zhào）財務部前期頒布的《企業會計準則——基本準則》和各項（xiàng）具體（tǐ）會計準則（zé）、企業會計（jì）準則（zé）應（yīng）用指南、企業會計準則解（jiě）釋以及其他規定執行。
二、會計政策變更的（de）具體情況及對公司（sī）的影響
1、執行《企業會計準則第21號—租賃》對公司2021年1月1日（rì）財務報表的（de）主要影響如下（xià）：
單位：元
2、公司自2021年1月26日起執（zhí）行財政部於2021年度頒布的《企業會計準則解釋第14號》，該項（xiàng）會（huì）計政策變更對公司（sī）財務報表無影響（xiǎng）。
3、公司自2021年12月31日起執行（háng）財政部頒（bān）布的《企業會計準則解（jiě）釋第（dì）15號》關於資金集（jí）中管理相關列報（bào）規定，該項會計政策變更對公司財務報表（biǎo）無影響。
4、因執行《企業會計準則實施問答》本公司將2020年度銷（xiāo）售運（yùn）費及（jí）倉儲費的（de）列報予以追溯更（gèng）正，自銷售費用項目重分類至營業成本項目。該項會計政策變（biàn）更對2020年度財務報表的調整影響見下表：
單位：元
本（běn）次會計（jì）政策變更符合******財政（zhèng）部的相關規定，不會對（duì）公司財務狀（zhuàng）況、經營成果和現（xiàn）金流量構成重大影（yǐng）響，亦不存在損害公司及股東利益的情形。
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